Верховная Рада готовит ко второму чтению законопроект № 5114 "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодоприобретателей юридических лиц и публичных деятелей".

Законопроектом предусматривается, что предприятия, кроме государственных и коммунальных предприятий, обязаны устанавливать своего конечного выгодополучателя, регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору.

Так в Едином государственном реестре должна содержаться информация о конечном выгодополучателе юрлица, а именно:

- фамилия, имя, отчество (при наличии);

- страна гражданства;

- серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца;

- место жительства;

- регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии);

- информация о структуре собственности учредителей - юрлиц (кроме политических партий, творческих союзов и их территориальных ячеек, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, государственных органов, органов местного самоуправления и их ассоциаций).

Непредставление государственному регистратору информации о конечном выгодополучателе юрлица или представление заведомо ложной информации будет караться штрафом от 1000 до 2000 НМДГ (от 17000 грн. до 34000 грн.) или общественными работами на срок от 160 до 240 часов.

Кроме этого определено, что конечный выгодополучатель юрлица - это физлицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юрлица непосредственно или через других лиц, которое осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к выполнению указания или выполнять функции органа управления, или которое имеет возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного владения одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физ- и/или юрлицами долей в юрлице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юрлице.

При этом физлицом - конечным выгодополучателем юрлица не может быть лицо, которое имеет формальное право на 25 или более процентов уставного капитала или право голоса в юрлице, но является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или является только посредником относительно такого права.

По материалам официального веб-портала ВР Украины.