Теоретический минимум

Платежное поручение в иностранной валюте заполняется согласно требованиям Положения НБУ от 28.07.08 г. № 216 (далее – Положение № 216). Отметим, что, в отличие от платежного поручения в национальной валюте, для платежного поручения в инвалюте не разработана типовая форма. Поэтому форма «инвалютного» платежного поручения может быть произвольной, но при этом в ней должны быть все обязательные реквизиты, предусмотренные п. 2.1 Положения № 216.

В документе на перевод наличных плательщик должен указать дату, начиная с которой перечисленные им средства перейдут в собственность получателя. Такая дата называется датой валютирования. До наступления этой даты плательщик имеет право вернуть деньги обратно на свой счет. Подробнее о дате валютирования см. «БАЛАНС» № 81 за 2015 год.

Исполнение платежей в инвалюте

Плательщику надо знать правила перечисления инвалюты, по которым работает банк, а именно:

1. Банк обязан исполнить платежное поручение в инвалюте в срок, согласованный с плательщиком, с учетом даты валютирования, которая определяется по внутренним правилам банка.

2. Полученное банком платежное поручение в инвалюте может быть принято к исполнению на протяжении 30 календарных дней начиная со дня его оформления.

3. Для перечисления инвалюты плательщик должен подать в банк вместе с платежным поручением в инвалюте оригиналы и/или копии документов, которые необходимы банку для осуществления валютного контроля (контракты, спецификации, таможенные декларации и т. п.) На этих документах ответственный исполнитель банка указывает дату перечисления инвалюты, сумму и код (согласно Классификатора иностранных валют).

4. Инвалюта перечисляется банком со счета плательщика:

·          в пределах имеющегося там остатка на начало операционного дня или в размере предоставленного овердрафта;

·          в пределах остатка на счете с учетом сумм, поступивших на счет в течение операционного дня (при наличии технической возможности у банка вести учет таких поступлений), если это предусмотрено условиями договора с клиентом.

Во всех случаях сумма инвалюты к перечислению определяется с учетом комиссионного вознаграждения банка.

4. После перечисления инвалюты банк предоставляет плательщику информацию в письменной или электронной форме о сумме перевода и сумме, которая была уплачена за проведение этой операции.

5. Плательщик имеет право отозвать платежное поручение из банка только в полной сумме платежа и только до наступления даты валютирования. Для этого нужно подать в банк письмо в произвольной форме. Отметим, что условия отзыва платежного поручения в инвалюте и порядок возмещения расходов банка предусматриваются договором.

6. Банк не принимает к исполнению платежные поручения, если в них есть исправления или текст нельзя прочитать из-за каких-либо повреждений. Речь идет о платежных поручениях, которые подаются в бумажном виде.

7. Банк может не принять к исполнению платежное поручение в инвалюте, если операция, которую проводит плательщик, подлежит финансовому мониторингу согласно Закону от 28.11.02 г. № 249-IV (далее – Закон № 249). В этом случае банк возвращает плательщику платежное поручение без исполнения и на его обратной стороне делает надпись о причине возврата – с указанием даты возврата и ссылкой на ч. 1 ст. 10 Закона № 249.

Оформление платежного поручения

В платежном поручении в инвалюте указываются практически те же обязательные реквизиты, что и в платежном поручении в гривнях, но есть и дополнительные позиции. Так, в «инвалютной» платежке указываются:

·          цифровой или литерный код инвалюты из Классификатора иностранных валют;

·          код страны получателя (три символа). Этот реквизит заполняется плательщиком или банком, который его обслуживает;

·          код операции (четыре символа) по стандартной классификации платежного баланса. Этот реквизит также заполняется плательщиком или банком, который его обслуживает;

·          кодовое обозначение, которое указывает, за чей счет уплачивается комиссия банку за перевод средств: OUR – за счет плательщика, BEN – за счет бенефициара (получателя), SHA – за счет плательщика и бенефициара.

Совет. Проверьте, чтобы наименование и местонахождение банка бенефициара (получателя денег), номер его счета в платежном поручении соответствовали реквизитам, указанным в документах, которые подаются в обслуживающий банк вместе с платежным поручением для осуществления банком валютного контроля.

Более подробную консультацию см. в журнале „БАЛАНС” от 02.11.15 г. № 90.