С учетом требований ст. 57 БК распорядители и получатели бюджетных средств обязаны остатки средств общего и специального фондов государственного и местных бюджетов перечислить в соответствующий бюджет следующим образом:
1) Со счетов в нацвалюте, открытых в банках в соответствии с законодательством непосредственно на имя распорядителей/получателей средств государственного бюджета, по состоянию на конец операционного дня 29.12.15 г. (на основании платежных поручений владельцев счетов) по следующим платежным реквизитам:
Получатель - Государственная казначейская служба Украины
Код ЕГРПОУ - 37567646
Банк получателя - Государственная казначейская служба Украины, г. Киев
Код банка получателя - 820172
Счет:
- Общий фонд - № 31120000000001
- Специальный фонд - на счета, открытые в Госказначействе по балансовому счету 3124 «Средства специального фонда государственного бюджета для осуществления расходов по ведомственному признаку» Плана счетов бухгалтерского учета выполнения государственного и местных бюджетов,
для учета средств специального фонда государственного бюджета, которые направляются соответствующему главному распорядителю бюджетных средств.
В поле "назначение платежа" дополнительно указывается "Статья 57".
2) С валютных счетов, открытых в учреждениях банков непосредственно на имя распорядителей/получателей средств государственного и местных бюджетов, на основании платежных поручений владельцев счетов, в части выполнения смет и планов использования бюджетных средств по общему и специальному фондам государственного и местных бюджетов (кроме остатков собственных поступлений бюджетных учреждений в инвалюте, которые учитываются на их счетах, открытых в учреждениях банков, и остатков средств на счетах бюджетных учреждений, расположенных за границей), по состоянию на конец операционного дня 28 декабря 2015 года:
2.1) в случае получения бюджетным учреждением средств из государственного бюджета в инвалюте со счета Госказначейства - по таким платежным реквизитам:
- Получатель (beneficiary): Государственная казначейская служба Украины, Украина, 01601, г. Киев, ул. Бастионная, 6 (STATE TREASURY SERVICE OF UKRAINE, Ukraine, 01601, Kyiv, Bastionna str., 6)
- Код получателя: 37567646
- Бюджетный счет получателя средств в инвалюте (account): 25133012855000
- Банк получателя средств (beneficiary bank): Открытое акционерное общество "Государственный экспортно-импортный банк Украины", Киев, Украина (JSC "THE STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE", Kyiv, Ukraine)
- SWIFT: EXBSUAUX
- Код банка: 322313
2.2) в случае самостоятельной закупки инвалюты на межбанковской валютной бирже - в порядке, обратном получению таких средств на валютные счета.
В поле "назначение платежа" расчетного документа дополнительно указывается "Статья 57".
3) Остатки средств со счетов распорядителей/получателей средств государственного и местных бюджетов (кроме собственных поступлений), открытых на их имя в органах Госказначейства по балансовым счетам 35 раздела Плана счетов бухгалтерского учета выполнения государственного и местных бюджетов, по состоянию на конец операционного дня 30.12 .15 г. списываются органами Госказначейства в порядке, определенном в Регламенте работы органов Госказначейства по завершению бюджетного 2015 года и начале 2016 года.
4) 31 декабря 2015 года Госказначейство не работает с клиентами по обеспечению расходной части бюджетов. В то же время, органами Казначейства осуществляется погашение и обслуживание государственного долга в нацвалюте, а также зачисляются поступления в бюджеты всех уровней.
Дополнительно отмечаем, что система электронных платежей НБУ (далее - СЭП НБУ) в период завершения бюджетного 2015 года и в начале 2016 года будет работать в следующем режиме:
- 29 и 30 декабря 2015 года - в режиме продленного банковского дня (на 2 часа) - до 20-00 часов;
- 31 декабря 2015 года - до 13-00 часов;
- в случае изменения регламента работы СЭП НБУ (возможного продления) все участники СЭП дополнительно оперативно будут уведомлены.
В 2016 году первым рабочим днем ​​органов Госказначейства является 4 января. Органы Госказначейства 04.01.16 г. работают без клиентов.
Начиная с 5 января 2016 года органы Госказначейства работают в обычном режиме.
Рабочий день банковской системы, в том числе в СЭП НБУ, с 8 января 2016 года переносится на субботу 16 января 2016 года.

Разъяснение Госказначейства от 22.12.15 г.