З урахуванням вимог ст. 57 БК розпорядники та одержувачі бюджетних коштів зобов’язані залишки коштів загального та спеціального фондів державного та місцевих бюджетів перерахувати до відповідного бюджету таким чином:
1) З рахунків у нацвалюті, відкритих в банках відповідно до законодавства безпосередньо на ім’я розпорядників/одержувачів коштів державного бюджету, станом на кінець операційного дня 29.12.15 року (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами:
Одержувач – Державна казначейська служба України
Код за ЄДРПОУ – 37567646
Банк одержувача – Державна казначейська служба України, м. Київ
Код банку одержувача – 820172
Рахунок:
- загальний фонд – № 31120000000001
- спеціальний фонд – на рахунки, відкриті у Держказначействі за балансовим рахунком 3124 «Кошти спеціального фонду державного бюджету для здійснення видатків за відомчою ознакою» Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів,
для обліку коштів спеціального фонду державного бюджету, які направляються відповідному головному розпоряднику бюджетних коштів.
В полі “призначення платежу” додатково зазначається “Стаття 57”.
2) З валютних рахунків, відкритих в установах банків безпосередньо на ім’я розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів, на підставі платіжних доручень власників рахунків, в частині виконання кошторисів та планів використання бюджетних коштів за загальним і спеціальним фондами державного та місцевих бюджетів (крім залишків власних надходжень бюджетних установ в інвалюті, які обліковуються на їх рахунках, відкритих в установах банків, та залишків коштів на рахунках бюджетних установ, розташованих за кордоном), станом на кінець операційного дня 28 грудня 2015 року:
2.1) у разі отримання бюджетною установою коштів з державного бюджету в інвалюті з рахунку Держказначейства – за такими платіжними реквізитами:
- одержувач (beneficiary): Державна казначейська служба України, Україна, 01601, м. Київ, вул. Бастіонна, 6 (STATE TREASURY SERVICE OF UKRAINE, Ukraine, 01601, Kyiv, Bastionna str., 6)
- код одержувача: 37567646
- бюджетний рахунок одержувача коштів в іноземній валюті (account): 25133012855000
- банк одержувача коштів (beneficiary bank): Публічне акціонерне товариство “Державний експортно-імпортний банк України”, Київ, Україна (JSC “THE STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE”, Kyiv, Ukraine)
- SWIFT: EXBSUAUX
- код банку: 322313
2.2) у разі самостійної закупівлі інвалюти на міжбанківській валютній біржі – за порядком, зворотним отриманню таких коштів на валютні рахунки.
В полі “призначення платежу” розрахункового документу додатково зазначається “Стаття 57”.
3) Залишки коштів з рахунків розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів (крім власних надходжень), відкритих на їх ім’я в органах Держказначейства за балансовими рахунками 35 розділу Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів, станом на кінець операційного дня 30.12.15 р. списуються органами Держказначейства у порядку, визначеному у Регламенті роботи органів Держказначейства по завершенню бюджетного 2015 року та початку 2016 року.
4) 31 грудня 2015 року Держказначейство не працює з клієнтами по забезпеченню видаткової частини бюджетів. Водночас, органами Казначейства здійснюється погашення та обслуговування державного боргу у нацвалюті, а також зараховуються надходження до бюджетів всіх рівнів.
Додатково зазначаємо, що система електронних платежів НБУ (далі - СЕП НБУ) в період завершення бюджетного 2015 року та на початку 2016 року буде працювати в такому режимі:
- 29 та 30 грудня 2015 року - в режимі продовженого банківського дня (на 2 години) - до 20-00 години;
- 31 грудня 2015 року - до 13-00 години;
- у разі зміни регламенту роботи СЕП НБУ (можливого продовження) всі учасники СЕП додатково оперативно будуть повідомлені.
У 2016 році першим робочим днем органів Держказначейства є 4 січня. Органи Держказначейства 04.01.16 р. працюють без клієнтів.
Починаючи із 5 січня 2016 року органи Держказначейства працюють у звичайному режимі.
Робочий день банківської системи, в тому числі в СЕП НБУ, з 8 січня 2016 року переноситься на суботу 16 січня 2016 року.

Роз’яснення Держказначейства від 22.12.15 р.