Ваше предоплаченное издание Читайте on-line

Баланс группа компаній

Бухгалтерия – это любовь!

(056) 370-44-25
Заказать звонок

Финансовый мониторинг: принципы и критерии анализа финопераций

April 23, 2013

В соответствии с Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» утверждены Принципы обработки полученной от субъектов первичного финансового мониторинга информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, и критерии анализа таких операций.
Такая информация подлежит анализу на основе следующих критериев:

  • экономический смысл и цель финансовой операции;
  • вид актива или форма расчета при проведении финансовой операции, а также сумма финансовой операции;
  • соответствие финансовой операции характеру и содержанию деятельности участника операции;
  • местонахождение, место жительства или место пребывания лиц, которые проводят операцию, или выгодоприобретателей, их сфера и период деятельности;
  • предмет договора между участниками операции, а также финансовые инструменты, используемые во время проведения операции.

Приказ Минфина Украины от 18.03.13 г. № 397 вступит в силу со дня его официального опубликования (готовится к публикации в «Офіційному віснику України» от 29.04.13 г. № 31).

Присоединяйтесь к нашей странице и получайте новости первыми!

Спасибо, я уже с вами!