Баланс группа компаній

Бухгалтерія - це любов!

(056) 370-44-25
Замовити дзвінок

Фінансовий моніторинг: принципи та критерії аналізу фіноперацій

23 квітня 2013 р.

Відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» затверджені Принципи опрацювання одержаної від суб`єктів первинного фінансового моніторингу інформації про операції, що підлягають фінансовому моніторингу, та критерії аналізу таких операцій.
Така інформація підлягає аналізу на основі наступних критеріїв:

  • економічний сенс та мета фінансової операції;
  • - вид активу або форма розрахунку при проведенні фінансової операції, а також сума фінансової операції;
  • відповідність фінансової операції характеру та змісту діяльності учасника операції;
  • місцезнаходження, місце проживання або місце перебування осіб, що проводять операцію, або вигодоодержувачів, їх сфера та період діяльності;
  • предмет угоди між учасниками операції, а також фінансові інструменти, що використовуються під час проведення операції.

Наказ Мінфіну України від 18.03.13 р. № 397 набуде чинності з дня його офіційного опублікування (готується до опублікування в «Офіційному віснику України» від 29.04.13 р. № 31).

Приєднуйтесь до нашої сторінки та отримуйте новини першими!

Дякую, я вже з вами!