Баланс группа компаній

Бухгалтерія - це любов!

(056) 370-44-25
Замовити дзвінок

Розрахунок чистих активів ІСІ

24 вересня 2013 р.

Затверджено Положення про порядок визначення вартості чистих активів інститутів спільного інвестування (далі – ІСІ).
Визначено особливості оцінки активів ІСІ.
Компанія з управління активами розраховує вартість чистих активів окремо за кожним ІСІ станом на:

  • день закінчення строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового фонду;
  • останній календарний день місяця;
  • день, починаючи з якого до структури активів ІСІ застосовуються обмеження, встановлені законодавством;
  • день складення інформації щодо діяльності ІСІ (квартальна, річна);
  • кожний день надходження коштів на банківський рахунок ІСІ (під час розміщення ЦП) або зарахування ЦП ІСІ на рахунок викуплених ЦП такого інституту (під час викупу ЦП);
  • день, що передує дню прийняття рішення про ліквідацію ІСІ;
  • день, що передує дню початку розрахунку з учасниками ІСІ.

За результатами розрахунку вартості чистих активів складається довідка.
Втратило чинність рішення ДКЦПФР від 02.07.02 р. № 201, яким було затверджено діюче положення.

Рішення НКЦПФР від 30.07.13 р. № 1336 набуде чинності з 01.01.14 р.


Новини за темою:

Які витрати відшкодовуються за рахунок активів ІСІ?

Приєднуйтесь до нашої сторінки та отримуйте новини першими!

Дякую, я вже з вами!