Затверджено Положення про порядок визначення вартості чистих активів інститутів спільного інвестування (далі – ІСІ).
Визначено особливості оцінки активів ІСІ.
Компанія з управління активами розраховує вартість чистих активів окремо за кожним ІСІ станом на:

• день закінчення строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового фонду;
• останній календарний день місяця;
• день, починаючи з якого до структури активів ІСІ застосовуються обмеження, встановлені законодавством;
• день складення інформації щодо діяльності ІСІ (квартальна, річна);
• кожний день надходження коштів на банківський рахунок ІСІ (під час розміщення ЦП) або зарахування ЦП ІСІ на рахунок викуплених ЦП такого інституту (під час викупу ЦП);
• день, що передує дню прийняття рішення про ліквідацію ІСІ;
• день, що передує дню початку розрахунку з учасниками ІСІ.

За результатами розрахунку вартості чистих активів складається довідка.
Втратило чинність рішення ДКЦПФР від 02.07.02 р. № 201, яким було затверджено діюче положення.

Рішення НКЦПФР від 30.07.13 р. № 1336 набуде чинності з 01.01.14 р.

Новини за темою:

Які витрати відшкодовуються за рахунок активів ІСІ?