Баланс группа компаній

Бухгалтерія - це любов!

(056) 370-44-25
Замовити дзвінок

Використання індикаторів підозрілих фінансових операцій: роз’яснює НБУ

22 грудня 2015 р.

Ураховуючи актуальність і важливість питання щодо врегулювання ситуації на валютному ринку України НБУ встановлює, зокрема, такі вимоги щодо діяльності банків:
1) Банкам необхідно забезпечити здійснення всебічного аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників (далі - аналіз документів), які є підставою для:
- купівлі інвалюти з метою перерахування за межі України;
- перерахування інвалюти за межі України;
- перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів, відкриті в уповноважених банках;
- перерахування коштів на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав;
- надання згоди на обслуговування операцій за договором (у тому числі внесення змін) щодо отримання резидентами кредитів, позик, поворотної фінансової допомоги в інвалюті від нерезидентів (далі - фінансові операції).
Аналіз документів уключає вивчення суті та мети фінансової операції, інформації про її учасників та здійснюється з метою виявлення індикаторів підозрілої фінансової операції, ознак здійснення банком ризикової діяльності та/або підстав уважати, що характер або наслідки фінансових операцій можуть нести реальну або потенційну небезпеку.
2) Банк має пересвідчитися в чинності (дійсності) поданих клієнтом документів та відповідності їх оформлення вимогам законодавства України.
3) Якщо підрозділ банку, що виконує функції фінансового моніторингу також виконує функції валютного контролю, то висновок підписується керівником або працівником, на якого покладено обов'язок керівника підрозділу фінансового моніторингу.
4) Висновок про наявність ознак здійснення банком ризикової діяльності та/або підстав уважати, що характер або наслідки фінансових операцій можуть нести реальну або потенційну небезпеку, має бути підставою для відмови банком у здійсненні (наміру здійснення) фінансових операцій клієнта.
5) Усі вжиті заходи щодо здійснення аналізу документів банк має підтверджувати документально.

Лист НБУ від 18.12.15 р. 25-02002/101317.

Приєднуйтесь до нашої сторінки та отримуйте новини першими!

Дякую, я вже з вами!