Утверждены изменения в Положение о порядке оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов и взаимных фондов инвестиционных компаний.

В частности установлено, что рыночная стоимость ценных бумаг украинских эмитентов, которые внесены в биржевой список, определяется по данным биржевого курса организатора торговли на дату расчета стоимости чистых активов, рассчитанного и обнародованного в соответствии с требованиями законодательства.

Акции украинских эмитентов, обращение которых остановлено и/или в отношении которых принято решение о приостановлении внесения изменений в систему реестра (далее - акции, обращение которых остановлено), оцениваются так:

1) акции, обращение которых остановлено (кроме случаев реорганизации эмитента), в течение 12 месяцев с даты обнародования решения о приостановлении обращения оцениваются по последней балансовой стоимости;

2) акции, обращение которых остановлено более чем на 3 месяца, оцениваются с использованием понижающего коэффициента (далее – ПК), который применяется к балансовой стоимости таких акций, сложившейся на дату оценки, следующую за датой обнародования решения о приостановлении, а именно:

- ПК составляет 0,5, если с даты обнародования решения о приостановлении прошло от 3 до 6 месяцев включительно;

- ПК составляет 0,25, если с даты обнародования решения о приостановлении прошло от 6 до 9 месяцев;

- ПК составляет 0, если с даты обнародования решения о приостановлении прошло более 9 месяцев включительно;

3) акции, обращение которых остановлено в связи с реорганизацией эмитента, оцениваются по последней балансовой стоимости;

4) в случае возобновления обращения акций их оценочная стоимость увеличивается до стоимости, сложившейся до применения ПК.

Решение НКЦБФР от 23.09.14 г. № 1247 вступит в силу со дня официального опубликования.

Новости по теме:

Расширен перечень расходов, которые выплачиваются за счет активов ИСИ