Ваше улюблене видання Читайте on-line

Баланс группа компаній

Бухгалтерия – это любовь!

(056) 370-44-25
Заказать звонок

НБУ опубликовал перечень признаков рисковой деятельности банков

November 16, 2015

Изменениями в Закон "О банках и банковской деятельности" установлен запрет на осуществление банками рисковой деятельности, которая угрожает интересам вкладчиков или других кредиторов банка, и предоставлено право НБУ определять в своих нормативно-правовых актах перечень признаков, наличие которых является основанием для вывода об осуществлении банком такой рисковой деятельности. Во исполнение указанных законодательных норм НБУ приняло постановление от 10.11.15 г. № 778.
Постановлением определен перечень признаков осуществления банком рисковой деятельности, в том числе в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Так, к признакам отнесены:
1) осуществление банком операций (прямо или косвенно), не имеющих очевидной экономической целесообразности (смысла);
2) осуществление косвенного кредитования связанных с банком лиц;
3) невключение в перечень связанных с банком лиц, имеющих признаки связанности с банком, и с которыми банк осуществляет операции прямо или косвенно;
4) осуществление операций с ценными бумагами, имеющих признаки фиктивности;
5) использование банком финансовых инструментов, что приводит к искусственному улучшению финансового результата банка или искривлению его отчетности;
6) досрочное возвращение срочных средств, привлеченных от связанных с банком лиц;
7) однократное грубое или систематическое нарушение банком законодательства в сфере наличного обращения.
Признакам совершения банками рисковой деятельности в сфере финансового мониторинга, в частности, могут быть:
1) проведение клиентами банка финансовых операций, не имеющих очевидной экономической целесообразности (смысла)
2) участие банка (предоставление банком услуг) в проведении финансовых операций, характер или последствия которых дают основания считать, что целью их осуществления является вывод капиталов, легализация криминальных доходов, уход от налогообложения и т.п. (в частности связанных со снятием наличных средств, переводом средств за границу, куплей-продажей ценных бумаг и т.п.);
3) проведение банком или клиентами банка финансовых операций, характер или последствия которых дают основания считать, что целью их осуществления является уклонение от выполнения требований и ограничений, предусмотренных банковским, валютным законодательством, законодательством по вопросам финансового мониторинга;
4) неосуществление банком достаточных мер для предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
5) неиспользование банком права отказа в проведении клиентами банка регулярных финансовых операций, характер которых дает основания считать, что целью их осуществления является использование услуг банка для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма, финансирование распространения оружия массового уничтожения или совершение другого преступления;
6) осуществление банком или клиентами банка финансовых операций с использованием утраченных, похищенных, поддельных документов;
7) осуществление финансовой операции клиентом, который является публичным деятелем, лицом, близким или связанным с публичным деятелем, по которому (которой) банк не имеет документально подтвержденных сведений относительно источников происхождения средств (активов, прав на такие активы), достаточных для подтверждения его(ее) реальных финансовых возможностей проводить или инициировать проведение соответствующей финансовой операции;
8) представление банком НБУ недостоверной(ых) информации/документов/выводов.
Дополнительно постановлением определены меры воздействия, которые НБУ будет применять за совершение банком рисковой деятельности.

Постановление НБУ от 10.11.15 г. № 778 вступило в силу с 13.11.15 г.

Присоединяйтесь к нашей странице и получайте новости первыми!

Спасибо, я уже с вами!